靈希月 追問

2022-03-04 08:52

一般計稅老師

bamboo老師 解答

2022-03-04 08:53

差額征收是指預繳的時候
預繳增值稅(100-50)/(1+0.09)*0.02=0.917431192661萬元

靈希月 追問

2022-03-04 08:54

請問老師，什么情況下預交？是給甲方開發票的時候嗎？還是簽合同就要預交

bamboo老師 解答

2022-03-04 08:55

異地提供建筑服務 需要開具發票之前

靈希月 追問

2022-03-04 08:55

也就是按合同價對嗎

bamboo老師 解答

2022-03-04 08:55

按照開具發票的金額

靈希月 追問

2022-03-04 08:57

那也就是分包發票也要開具出來才能減去分包款后預交對吧

bamboo老師 解答

2022-03-04 08:58

是的 分包發票也要開具出來才能減去分包款后預交

靈希月 追問

2022-03-04 09:22

預交時(100-50)/(1+0.09)*0.02=0.917431192661萬元，請問老師，回到機構所在地是按100交稅嗎？這樣也沒有優惠啊

bamboo老師 解答

2022-03-04 09:26

回到機構所在地是按100銷項稅額減去進項稅額減去預繳后的繳納