小容兒 追問

2022-03-31 14:26

就是沒有申報工資，是1月份的，但是現在3月份了，金額也超過標準，農民工不想交個稅，這個略過是不是有風險，以后查到是不是不能稅前扣除

郭老師 解答

2022-03-31 14:31

好，那就不可以抵扣所得稅的。

小容兒 追問

2022-03-31 14:35

那老師如果是班組后面給我們開票，是個體給我們開的普票，那現在我怎樣入賬，會計分錄怎么做

郭老師 解答

2022-03-31 14:37

借工程施工貸，銀行存款
借主營業務成本貸工程施工，
第二個確認了收入才可以做到。

郭老師 解答

2022-03-31 14:37

你們已經是勞務分包了，不允許再分包出去。

小容兒 追問

2022-03-31 14:38

承包給班組不行嗎？

郭老師 解答

2022-03-31 14:38

不可以的，不允許再分包出去。

小容兒 追問

2022-03-31 14:39

老師，我們沒有用工程施工，直接用的是勞務成本，主營業務收入，主營業務成本，這個分錄怎樣做

郭老師 解答

2022-03-31 14:40

借勞務成本，貸銀行存款，
借主營業務成本貸勞務成本。

小容兒 追問

2022-03-31 14:41

那前面發放工資的時候怎么做，直接借預付貸銀行嗎？后面收到票為借勞務貸預付，但是收入要在這個月確認

小容兒 追問

2022-03-31 14:43

老師你的這個分錄是收到票的時候做，并且這個月確認收入，但是現在是沒有收到票，工資已經發放，加上這個月要確認收入，我就不知道這個工資怎么樣，要暫估還是怎樣

郭老師 解答

2022-03-31 14:44

企業勞務成本貸，銀行存款啊，這個就是啊。

郭老師 解答

2022-03-31 14:45

確認收入了之后，結轉成本就行。

小容兒 追問

2022-03-31 14:47

那老師后面幾個月收到班組的票怎樣做？票是后面補開前面農民工工資的發放的金額

郭老師 解答

2022-03-31 14:49

借應付賬款貸主營業務成本，借主營業務成本貸應付賬款。

小容兒 追問

2022-03-31 14:50

好的，我明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-31 14:54

不用客氣，工作愉快。