老師，請教個問題，有個小規模，2020-2021年的賬里有幾個憑證是這樣：庫存商品不夠，代賬會計沒有做暫估處理而是直接寫借庫存商品2萬貸庫存現金（或其他應收款）2萬，現在進項普票開進來了8萬，現在是匯算清繳的時間，應該怎么處理呢，（我認為要先寫分錄調去年的未分配利潤但不知道怎么寫，然后到匯算清繳上調整數據，也不知道在哪個位置調）我沒有經驗，請知道的朋友老師知道一下，

答： 您好，1紅字沖回錯誤分錄，按正確分錄重新做賬

老師，請教個問題，有個小規模，2020-2021年的賬里有幾個憑證是這樣：庫存商品不夠，代賬會計沒有做暫估處理而是直接寫借庫存商品2萬貸庫存現金（或其他應收款）2萬，現在進項普票開進來了8萬，現在是匯算清繳的時間，應該怎么處理呢，（我認為要先寫分錄調去年的未分配利潤但不知道怎么寫，然后到匯算清繳上調整數據，也不知道在哪個位置調）我沒有經驗，請知道的朋友老師知道一下，謝謝！謝謝！謝謝！

答： 首先啊，就是說，現在你的賬務處理是把之前暫估的紅沖，然后按照票面金額做正確的處理，因為已經跨年了，所以說你那個對應的損益類科目，你要用未分配利潤來進行替代處理。你在匯算清繳的時候就不用調整了，因為這個取得的發票就可以扣除了。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師我今年剛來一家公司，之前他們沒有專業的財務，是老板自己在記得賬，他告訴我去年他們分紅完剩余的金額是60萬，但這60萬中包含了1萬元去年員工的借款，還未還給公司，還有兩個對公戶的存款一共1萬元，剩余的錢都在老板個人賬戶中，那么我初期建賬的時候，是不是應該把把60萬放入未分配利潤中，庫存現金58萬，銀行存款1萬，其他應收款1萬，這樣賬就平了？

答： 你好，很高興為你解答 59萬未分配利潤，1萬其他應收款