LuckyWQQ 追問

2022-04-15 16:36

但是我的本年的庫存商品的結(jié)轉(zhuǎn)金額和我的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的本年累計(jì)數(shù)不等

bamboo老師 解答

2022-04-15 16:37

本年的庫存商品的結(jié)轉(zhuǎn)金額和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的本年累計(jì)數(shù)不等

請(qǐng)問有沒有沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

LuckyWQQ 追問

2022-04-15 16:47

結(jié)轉(zhuǎn)銷售商品的時(shí)候是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：60  貸方：庫存商品60   ；現(xiàn)在開紅字了，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20（紅字），貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出（藍(lán)字），貸：應(yīng)付賬款（紅字），那我的成本就是40，但是我的庫存金額數(shù)還是60

bamboo老師 解答

2022-04-15 16:49

如果要一致的話 那您對(duì)應(yīng)的庫存商品那筆分錄就要紅沖
借：庫存商品 借方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字