Kalen Wu 追問

2022-06-01 14:47

我們是銷售方，我們一直以來都是這樣做的

郭老師 解答

2022-06-01 14:50

你這樣的話沒法抵扣所得稅的。

Kalen Wu 追問

2022-06-01 14:50

因為前期扣款，后期可能會有一部分返還扣款給銷售方的 ，比如這次扣1000，后期可能會返還500給銷售方

郭老師 解答

2022-06-01 15:00

那你走銷售折讓的多好。

Kalen Wu 追問

2022-06-01 15:01

那如果以后客戶退一部分扣款給我們呢，那我們該如何賬務處理呢

郭老師 解答

2022-06-01 15:02

你好，那按最終實際的扣款開負數發票

郭老師 解答

2022-06-01 15:03

按照你上面的這個做法的話，紅沖你的營業外支出借銀行存款，借營業外支出負數

Kalen Wu 追問

2022-06-01 15:03

但是要等很久才返還扣款的。2021年3月扣款，2022年3月才返還的

郭老師 解答

2022-06-01 15:05

你好，那你退錢的時候你知道能收回來多少嗎？

Kalen Wu 追問

2022-06-01 15:14

扣款的時候，還不知道將來會退多少。退錢的時候，等公司賬戶上收到退回來的錢后，就知道能退回多少了

郭老師 解答

2022-06-01 15:15

借其他應收款貸銀行存款，退給對方的時候做這個，然后他再退錢給你們，借銀行存款貸其他應收款，然后這個差額就是你們需要開的負數發票，你再紅沖你的收入借其他應收款負數
貸，主營業務收入負數
應交稅費負數。

郭老師 解答

2022-06-01 15:15

你們單位不想開紅字發票做營業外支出的話，可以按照你那個來做，借營業外支出貸銀行存款退回來的時候你再紅沖你的營業外支出就可以了。

Kalen Wu 追問

2022-06-01 15:17

但是你說按照我這樣做，對于銷售方又不劃算，老師你這邊有什么可以對銷售方劃算的方法呢

郭老師 解答

2022-06-01 15:18

銷售方劃算的開紅字發票，銷售方怎么不劃算？

郭老師 解答

2022-06-01 15:18

沒有收到的錢，沒有交交稅，沒有做收入。