桔子 追問

2022-09-02 10:56

不太懂，怎么做會計分錄呢

樸老師 解答

2022-09-02 11:02

同學你好之前做收入結轉成本了嗎

桔子 追問

2022-09-02 11:08

結轉了，我看他每月都結轉了

樸老師 解答

2022-09-02 11:11

同學你好
那為什么還有差額呢

桔子 追問

2022-09-02 11:13

他是直接按進貨數量減銷貨數量，但進的是板材，加工成管子，不是有些會浪費掉么

桔子 追問

2022-09-02 11:14

浪費掉的從公司開業到現在都沒有減。當然，有的工地是直接賣板材，不要我們加工，他們自己有加工隊

樸老師 解答

2022-09-02 11:22

這個那應該領用計入生產成本之類的

桔子 追問

2022-09-02 11:30

我們是一家小公司，不是廠，是對方要多少貨，我們從上家把貨運過去，有些需要在他們工地（房產公司）加工，有些直接買板材。我們沒有倉庫，也沒有自己的廠

樸老師 解答

2022-09-02 11:37

同學你好

意思是有損耗嗎

桔子 追問

2022-09-02 11:38

對，這個詞我覺得蠻好的

桔子 追問

2022-09-02 11:39

17年公司成立，到現在，庫存有50多萬
這50多萬，我要怎么減

樸老師 解答

2022-09-02 11:47

同學你好
損耗的應該當時每月計入生產成本里呀

桔子 追問

2022-09-02 11:55

可是我們不是生產型企業，沒有生產成本這個科目；第二，公司的賬之前一直都是代賬公司做的，今年5月份才拿回來

桔子 追問

2022-09-02 11:56

今年跟勞務公司簽了合同，工人的工資從那里走，作為主營業務成本

樸老師 解答

2022-09-02 11:57

同學你好
那你直接計入待處理財產損溢

桔子 追問

2022-09-02 12:22

借：待處理財產損溢，貸：庫存商品。然后，借：管理費用，貸：待處理財產損溢嗎？

桔子 追問

2022-09-02 12:23

這個走管理費用是不是不合理，正常的損耗呀

樸老師 解答

2022-09-02 12:25

同學你好
這個你又不能計入成本

因為成本和收入是對應的

桔子 追問

2022-09-02 12:29

不知道，我怎么感覺走管理費用好像不合試。

樸老師 解答

2022-09-02 12:31

同學你好
只能按照管理費用

桔子 追問

2022-09-02 12:32

如果走管理費用，那進項發票要轉出？可實際不是管理不善，是正常損耗

桔子 追問

2022-09-02 12:34

8月份剛好有一家要加工的工地，本月給他們開了71萬（含稅），按正常來說損耗的應該當時每月計入生產成本里，那記多少比較合理，有沒有大概的比

樸老師 解答

2022-09-02 12:44

這個按照比例轉出

計入管理費用的金額

桔子 追問

2022-09-02 12:51

不是說正常損耗每月記入成本里么？借：主營業務成本，貸：庫存商品，；我先把8月正常損耗去掉，另外的再走處理財產損溢，和管理費用

樸老師 解答

2022-09-02 12:56

那你得每月計入一次的