 追問

2022-09-27 15:05

就是租賃，老師~~

郭老師 解答

2022-09-27 15:06

是融資租賃嗎？如果是的話，你之前沒有暫估？

 追問

2022-09-27 15:07

當時租的電腦，付了一部分租金，開了一部分發票，后期應付租金未付，起訴后付的租金，但是電腦給我們了

郭老師 解答

2022-09-27 15:07

你好，那你得和之前的租金一塊做固定資產。

 追問

2022-09-27 15:11

那以前的租金做的長期待攤費用，余額為零了，怎么做啊

郭老師 解答

2022-09-27 15:12

借管理費用貸銀行存款，金額不大的直接做這個。

郭老師 解答

2022-09-27 15:12

要么統一做，要么都做固定資產，要么都做費用。

郭老師 解答

2022-09-27 15:12

別前一個做費用，后一個你就做固定資產啦。

 追問

2022-09-27 15:18

問題是前期是說租的沒說電腦歸我們，現在就是強制性賣給你了，后期還做費用，實際公司增加了固定資產

郭老師 解答

2022-09-27 15:23

你好，當時完整的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2022-09-27 15:23

借長期待攤費用貸銀行存款，借管理費用貸長期待攤費用，做的是這個嗎？

 追問

2022-09-27 15:29

借：長期待攤費用     貸：現金                借：管理費用-長期待攤費用           貸：長期待攤費用

是的，老師

郭老師 解答

2022-09-27 15:32

借固定資產，貸銀行存款管理費用。

 追問

2022-09-27 15:37

老師，這個管理費用都是以前年度的，小企業準則，是不是用未分配利潤，借：固定資產  貸銀行存款    未分配利潤？

郭老師 解答

2022-09-27 15:39

你做未分配利潤需要去修改匯算清交可以的。

 追問

2022-09-27 16:47

為什么改匯繳表啊

郭老師 解答

2022-09-27 16:47

你好你之前做管理費用，之前抵扣了企業所得稅，你現在做未分配利潤，不得修改之前的匯算清交，影響以前年度的利潤，又不影響今年的。

 追問

2022-09-27 16:56

我這種情況，哪種操作最合理呀
這樣，我本年度管理費用會出現負數

郭老師 解答

2022-09-27 17:01

建議做管理費用里面的。