郭老師 解答

2023-03-09 11:48

回單打印費、開戶保險金，如果是小企業虧準則直接做到今年借財務費用手續費
管理費用、辦公費，
貸銀行存款
向法人借款，借銀行貸其他應付款。

Pink～ 追問

2023-03-09 12:27

憑證日期應該寫今年的還是去年實際發生業務的時間呢？
例如：回單打印費，摘要應該寫：對公賬戶回單打印費，還是：補錄去年對公賬戶回單打印費呢？
會計分錄：銀行存款二級科目直接是開戶行，還是需要多加一個補錄的二級明細呢？
謝謝老師~

郭老師 解答

2023-03-09 12:32

小企業會準則可以做到，今年之前的就不要動了。摘要可以寫補幾月份的某某業務。

郭老師 解答

2023-03-09 12:32

需要的，需要有二級科目。

Pink～ 追問

2023-03-09 13:15

是的，小企業會計準則
比如：去年7月份發生的對公賬戶回單打印費
日期：2023.03.09        摘要：補寫2022年7月銀行對公賬戶回單打印費
借：財務費用-手續費      30
      貸：銀行存款-工商銀行-補錄      30
這樣入賬對嗎？

郭老師 解答

2023-03-09 13:18

可以的，可以這么做的。

Pink～ 追問

2023-03-09 13:26

好的，謝謝老師~

郭老師 解答

2023-03-09 13:27

不用客氣，工作愉快。