老師，企業汽車原值58萬，累計折舊40萬，1萬賣出開了票，匯算清繳填寫資產折舊、攤銷及納稅調整明細表(A105080)這張表的時候 本年折舊、攤銷額填寫多少金額，稅收折舊、攤銷額又填寫多少金額？涉及納稅調整金額嗎？

答： 你好不存在納稅調整！你的攤銷金額是40萬，后期你賣了做資產處置損益！

老師，企業汽車原值58萬，累計折舊40萬，1萬賣出開了票，匯算清繳填寫資產折舊、攤銷及納稅調整明細表(A105080)這張表的時候 本年折舊、攤銷額填寫多少金額，稅收折舊、攤銷額又填寫多少金額？涉及納稅調整金額嗎？

答： 學員你的問題很具體，它涉及到“本年折舊、攤銷額”以及“稅收折舊、攤銷額” 的金額。A105080表中本年折舊、攤銷額填寫為58萬-40萬=18萬，稅收折舊、攤銷額需填寫1萬（此處僅是模擬，實際情況詳見報稅規定）。而對應的涉及納稅調整金額是指在報稅期間發生的增值稅和所得稅的調整金額。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

當年發生固定資產清理后導致本年累計折舊出現借方余額，在所得稅匯算清繳的時候《資產折舊攤銷及納稅調整明細表》中的資產原值，本年折舊，攤銷額和累計折舊，攤銷額怎么填寫呀，本年累計又不能填負數

答： 你好，這種情況你就不需要再填寫那個表格。