一休哥哥老師 解答

2023-04-12 10:43

如果此費(fèi)用是2023年做賬的，當(dāng)期數(shù)沖成負(fù)數(shù)沒有關(guān)系。本年累積數(shù)不是負(fù)數(shù)就可以了。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 10:44

我公司曾經(jīng)把某一個(gè)期間營(yíng)業(yè)成本沖成負(fù)數(shù)。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 10:45

如果是2022年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本300萬元。
您用以前年底損益調(diào)整科目。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 10:47

借：管理費(fèi)用
貸：以前年度損益調(diào)整
就不影響本年?duì)I業(yè)成本數(shù)據(jù)

英勇的面包 追問

2023-04-12 13:41

稅務(wù)局是要把12月份的改過來，不能為負(fù)數(shù)， 那是是不是要調(diào)12月份的賬。  然后再在23年通過以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 13:52

稅務(wù)局是要把12月份的改過來，不能為負(fù)數(shù)， 那是是不是要調(diào)12月份的賬。 然后再在23年通過以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)。
答：如果您的賬套可以倒回去，您就倒到2022.12，這樣2022年就處理正常了。
您2023年就什么調(diào)整分錄都不需要做了。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 13:56

您賬倒回去就重新出具2022.12財(cái)務(wù)報(bào)表。

一休哥哥老師 解答

2023-04-12 13:57

如果您的賬套不可以倒回去，
您2023年調(diào)整分錄：
借：管理費(fèi)用
貸：以前年度損益調(diào)整
就不影響2023本年?duì)I業(yè)成本數(shù)據(jù)，也不影響2023年利潤(rùn)表。只影響到了資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)。