明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:02

是的，去年簽的合同，但是因為沒錢付款，所以一直沒拿到對方的票

鄒老師 解答

2024-01-02 15:03

你好，那 可以通過  以前年度損益調整   科目核算 

明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:05

但我們今年又付款給對方了，對方給我們開票的，我們能把今年開的票做到去年的費用嗎

鄒老師 解答

2024-01-02 15:06

你好，這個費用本來是屬于去年的，是可以通過  以前年度損益調整   科目核算 （來計入去年費用的）

明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:10

那在發票開具時要備注是去年的嗎？

鄒老師 解答

2024-01-02 15:11

你好，開具發票的時候，不需要特別做什么備注的

明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:16

分錄是 借：以前年度損益調整  貸：應付賬款   是這樣嗎？如果不通過以前年度損益調整的話，反過來結去年結賬，可以正常做費用嗎？

鄒老師 解答

2024-01-02 15:18

你好，是的，是這樣的。
這個如果是不成立的 

明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:26

借：以前年度損益調整 貸：應付賬款，老師這筆分錄是在2023年的12月做嗎，還是做在今年

鄒老師 解答

2024-01-02 15:27

你好，是今年做這個分錄才是的 

明亮的冷風 追問

2024-01-02 15:32

那這樣只能影響今年的利潤，不能調減去年的利潤了

鄒老師 解答

2024-01-02 15:33

你好，因為是通過  以前年度損益調整  科目核算，所以是影響2023年的利潤，而不是影響2024年的利潤啊