老師，您好，小規(guī)模企業(yè) ，第3季度未開(kāi)發(fā)票5萬(wàn)，累計(jì)到4季度開(kāi)發(fā)票導(dǎo)到超額，請(qǐng)教申報(bào)稅時(shí)怎么操作申報(bào)

答： 你好這種的話，你就要正常交稅了。

老師你好:我是小規(guī)模納稅人，3月份作帳時(shí)誤把4月1號(hào)開(kāi)具的發(fā)票作在3月份帳里了，第一季度申報(bào)增值稅時(shí)把4月1號(hào)的也申報(bào)進(jìn)去了，稅款也交納了(超過(guò)30萬(wàn)了)，二季度申報(bào)稅時(shí)才發(fā)現(xiàn)，因金稅盤(pán)比對(duì)不通過(guò)只好把3月份多申報(bào)的這張發(fā)票又重復(fù)作上才申報(bào)成功，一季度多申報(bào)的這張票怎么調(diào)(一季度超過(guò)30萬(wàn)繳納了增值稅，二季度末達(dá)到30萬(wàn))，(一季度也作帳了，二季度又重復(fù)作帳了)

答： 去你稅務(wù)局修改試下，就說(shuō)多做了，交了兩次稅

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

小規(guī)模上季度申報(bào)無(wú)票收入時(shí)未達(dá)到30萬(wàn)，這個(gè)季度補(bǔ)開(kāi)票后超30萬(wàn)要怎么填寫(xiě)申報(bào)表

答： 1.在申報(bào)表的“按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷(xiāo)售額”欄目中填寫(xiě)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的金額。由于補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的金額是含稅銷(xiāo)售額，因此在計(jì)算時(shí)需要將該金額換算成不含稅銷(xiāo)售額。 2.換算不含稅銷(xiāo)售額的公式為：不含稅銷(xiāo)售額=補(bǔ)開(kāi)發(fā)票金額÷（1%2B征收率），其中征收率適用于小規(guī)模納稅人的稅率為3%。 3.在“一般納稅人有應(yīng)稅貨物、勞務(wù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額但準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵扣的貨物、勞務(wù)”欄目中填寫(xiě)該補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票所對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額。通常情況下，銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算公式為：銷(xiāo)項(xiàng)稅額=不含稅銷(xiāo)售額×適用稅率，其中適用稅率適用于小規(guī)模納稅人的稅率為3%。 4.在“一般納稅人按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷(xiāo)售額”欄目中填寫(xiě)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的金額所對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額。 如果該季度還有其他的銷(xiāo)售或購(gòu)買(mǎi)交易，您需要根據(jù)其他交易的情況進(jìn)行相應(yīng)的填寫(xiě)。需要注意的是，不同地區(qū)或稅務(wù)機(jī)關(guān)可能會(huì)有不同的要求和規(guī)定，建議您在填寫(xiě)申報(bào)表前先與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系，以確認(rèn)具體的填寫(xiě)方式和要求。