素素 追問

2024-03-06 10:13

應(yīng)該是這樣嗎？
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：營業(yè)外外收入——違約金
  應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額，
之前做的是：
借：應(yīng)收賬款   1000
借：原材料   -1000
是應(yīng)將之前的沖了對嗎？

玲老師 解答

2024-03-06 10:14

這個不對，這個屬于價外費(fèi)用和你正常銷售商品這個分錄是一樣的。

玲老師 解答

2024-03-06 10:14

我是針對銷售方回復(fù)的。

素素 追問

2024-03-06 10:23

老師，把營業(yè)外收入改為主營業(yè)務(wù)收入，同時將
借：應(yīng)收賬款 1000
借：原材料 -1000
沖銷就可以了對嗎？

玲老師 解答

2024-03-06 10:26

改為主營業(yè)務(wù)收入是對的。用你最后一個原材料負(fù)數(shù)那個貸方負(fù)數(shù)不等于借方正數(shù)增加嗎？這是啥意思？

玲老師 解答

2024-03-06 10:27

是不是銷售方扣了采購方的錢還是說采購方扣了銷售房的錢？

素素 追問

2024-03-06 10:28

是采購方扣銷售方的錢，我是采購方的財(cái)務(wù)應(yīng)怎么做賬？

玲老師 解答

2024-03-06 10:30

采購方直接把扣款記到營業(yè)外收入就行了。

素素 追問

2024-03-06 10:33

涉及交增值稅 銷項(xiàng)稅的問題嗎？或是原購進(jìn)的材料已抵扣，是否應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

玲老師 解答

2024-03-06 10:35

不涉及就是這個會交企業(yè)所得稅。