糊涂的天空 追問

2024-04-23 09:55

我們是小規模納稅人

糊涂的天空 追問

2024-04-23 09:58

當時購進的時候就做了這一筆分錄

樸老師 解答

2024-04-23 10:05

那你現在做
借固定資產清理891.62
借累計折舊1108.38
貸固定資產2000
借銀行1000
貸固定資產清理990.1
貸應交稅費應交增值稅9.9
借固定資產清理
貸營業外收入990.1-891.62
這樣的

糊涂的天空 追問

2024-04-23 10:11

這個銀行存款可以做庫存現金嗎？因為當時收的是現金

樸老師 解答

2024-04-23 10:21

同學你好可以的
我沒注意是現金
不好意思

糊涂的天空 追問

2024-04-23 10:24

好的，感謝老師！

樸老師 解答

2024-04-23 10:27

滿意請給五星好評，謝謝

糊涂的天空 追問

2024-04-23 11:04

老師，我還有一個問題請假您：就是保險公司退回的保險費，記什么科目呢？

樸老師 解答

2024-04-23 11:10

沖減繳納保險費的分錄就可以

糊涂的天空 追問

2024-04-23 11:28

沒有退回這個金額這一筆呢，不知道是不是續保了然后又退掉的。
如果是續保了，又退掉的，那這個退回的保險費要用什么科目登記呢？

樸老師 解答

2024-04-23 11:32

同學你好
借銀行
貸管理費用車輛使用費

糊涂的天空 追問

2024-04-23 11:54

這筆退回來的保險費還沒有開發票的。這輛車已經賣掉了，所以它的這個續保有退保的費用可以這樣做嗎？
借：銀行存款 貸：其他應收款

樸老師 解答

2024-04-23 11:56

同學你好
這個可以的

樸老師 解答

2024-04-23 11:56

然后

借其他應收款
貸管理費用車輛使用費保險費

糊涂的天空 追問

2024-04-23 12:01

那這樣還不就是您前面做的這個分錄的分解嗎？

樸老師 解答

2024-04-23 12:15

是的
退回來就要沖減費用的