夢玉婷 追問

2024-05-12 21:57

對，我們是施工方

小鎖老師 解答

2024-05-12 21:59

對的，就是工程施工這個科目的

夢玉婷 追問

2024-05-12 21:59

因為管理人員的都做的記提的工資分錄，借：管理費用  貸：應付職工薪資，我們原來是用基本戶付工資，現在只有專戶有錢就用我們分包勞務公司發放，怎么做會計公錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 21:59

對的，就是工程施工這個科目的

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:02

利用分包勞務公司（專戶)發放，我現在是借：應付職工薪酬，貸：寫什么

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:03

貸方不是銀行存款支付了嗎

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:12

你還沒有明白我的意思，現在用勞務公司預付款發放管理人員工資，勞務公司收到專戶的款分錄：借：預付賬款--勞務公司A，貸：銀行存款

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:13

您好，收到專戶款？貸方銀行存款？確定對？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:14

那我們現在勞務公司收到預付款發放管理人員工資

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:15

不是啊，這個你們是施工企業吧？你們支付給勞務公司，勞務公司支付給公司，不是這個流程嗎？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:15

所以不清楚這個問題，請教下老師呀

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:15

這個你們是施工企業吧？你們支付給勞務公司，勞務公司支付給公司，不是這個流程嗎？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:17

對，我們先給勞務公司預付款，現用這個預付款付管理人員的工資

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:18

現在是怎么做會計分錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:18

對啊，所以你們支付，相當于預付給勞務公司，借 預付賬款貸 銀行存款，然后根據這個期限，借方做主營業務成本或者工程施工，貸方做預付賬款

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:30

預付勞務公司的分錄我是與老師一樣，現在用勞務公司預付款支付公司管理人員的工資時，是不是我可以做的分錄：借應付職工薪酬，貸；預付賬款，要不然怎么發放管理人員的工資的會計分錄?

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:31

現在我要問的是管理人員工資發放時的分錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:31

勞務公司的分錄跟你沒關系，你只需要作為成本或者工程施工借方就行

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:33

那專戶銀行存款是不是重復?

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:33

啥意思？你不是就是支付了一次嗎

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:38

老師，前面第一步的分錄：借 預付賬款 10萬 貸 銀行存款-專戶10萬，發放公司管理人員工資時分錄：借；應付職工薪酬10萬，貸銀行存款-專戶 10萬，不是銀行存款專戶不是重復

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:42

你這個應該不對，你都支付給勞務公司了，下邊是勞務公司支付管理人員才對啊