嬌氣的大地 追問

2024-07-04 11:36

對，我是第一個分錄錯了，但是我不知道怎么調平了

王曉曉老師 解答

2024-07-04 11:39

你這個看著也沒重復計提個人部分呀。第三個分錄是不是你們工資表的應發

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 11:52

是的，應發里面是含著個人社保應交部分的。

王曉曉老師 解答

2024-07-04 11:54

這個應該沒問題，就是要含著才對

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 11:56

相當于我把個人應負擔的社保重復計提到了應付工資里面是不？

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 11:58

第一個跟第三個都集計提了

王曉曉老師 解答

2024-07-04 12:01

不會，你第一個跟第二個沖抵了，沒重復。本來是應該計提社保借:管理費用-單位貸:應付工資-單位
交社保借:應付工資-單位  其他應收款-個人貸:銀行存款
你呢第一個把其他應收款計提到應付工資，第二個分錄就全額做了應付工資就跟我寫的那個最后效果一樣了

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 12:09

我是第一個跟第三個，提重復了吧，第一個把個人部分提到了應付工資，第三個那個應付工資中還包含個人部分又提到應付工資了。這個計提跟發放社保與工資的分錄，就是12跟34分別看的話是沒問題，但是放一起就多計提了個人部分的社保費用。

王曉曉老師 解答

2024-07-04 12:18

你第三個的計提數是不是你工資表的應發

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 13:18

是應發，應發里面就是含著社保跟個稅嗎，應發扣除社保跟個稅才是實發

王曉曉老師 解答

2024-07-04 13:20

那你就沒錯呀，沒問題的呀

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 13:38

我第一個分錄里面也有個人部分計提到應付工資里了。第三個分錄里面還含了個人部分，那不是相當于一個月提了兩個個人部分。都計到應付工資里面了嗎？

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 13:40

我搞不明白了。如果沒有問題，我計提的應付工資跟我申報個稅的工資差了一部分。就是個人社保的這部分

王曉曉老師 解答

2024-07-04 13:43

這個是這樣，你單純的看分錄，借貸方分別看，你這個科目記多了，但是如果結合一起看，最后都沖掉了。這樣你想還原就這樣做
更正第一個分錄借:其他應收款(紅字)貸:應付工資(紅字)
第二個分錄也更正借:應付工資(紅字)其他應收款
這樣就是正常的數據了

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 13:59

那這那種做法，最后的數據沒有錯誤嗎？我真的搞暈了

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:00

我的其他應付都沖掉了，但是應付工資多計提出來的個人承擔的社保，我銀行是沒有付款的

王曉曉老師 解答

2024-07-04 14:14

你這個做法，應該最后金額是不會錯的，只是看借貸方累計會有差

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:30

那我現在應該怎么做呢？我去年跟今年都是這樣做的。

王曉曉老師 解答

2024-07-04 14:30

做個更正
更正第一個分錄借:其他應收款(紅字)貸:應付工資(紅字)
第二個分錄也更正借:應付工資(紅字)其他應收款

王曉曉老師 解答

2024-07-04 14:31

去年的算了，如果反結賬方便就回去調一下

嬌氣的大地 追問

2024-07-04 14:37

那我的報表會變嗎？

王曉曉老師 解答

2024-07-04 15:06

不會變，報表不影響的

嬌氣的大地 追問

2024-07-05 11:08

那就是我之前的操作導致了我的應付工資貸方比借方要高，也就是說我計提的要比我實際發生的要多是嗎？我現在還是有點搞不明白我錯在哪里了。

王曉曉老師 解答

2024-07-05 11:09

就是你第一步不應該把個人部分記到應付工資里。但是你做的整個分錄下來看著應該最后金額是沖完的