小規(guī)模，做年報(bào)，我填寫(xiě)了A101010,A102010,A104000,A105000,A105050,A105060,A105080,A107010,A107040,然后企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表A106000就自動(dòng)生成了2017年“可彌補(bǔ)虧損所得”數(shù)字為7431.62。我計(jì)算了利潤(rùn)表里全年的“綜合收益總額”，總的可彌補(bǔ)虧損的只有6998.26元，請(qǐng)問(wèn)，這差額433.36，我是哪兒出了差錯(cuò)？

辜老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-05-05 09:01

老師，我發(fā)現(xiàn)了余額表里有一個(gè)433.36的數(shù)字，在科目5403稅金及附加“本年累計(jì)發(fā)生額”里，請(qǐng)老師指點(diǎn)一下，我應(yīng)該把這個(gè)稅金及附加科目的數(shù)字填寫(xiě)在哪張表里的哪一欄，謝謝？是不是填寫(xiě)在“期間費(fèi)用明細(xì)表”里的20欄“各項(xiàng)稅費(fèi)”當(dāng)中？

婉影紫裳追問(wèn)

2018-05-05 09:03

1

辜老師解答

2018-05-05 14:51

因?yàn)槔麧?rùn)表里面的綜合收益總額是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則口徑的凈利潤(rùn)，但是稅務(wù)上肯定有不能全額扣除的費(fèi)用，你看一下差額是不是A105000里面業(yè)務(wù)招待費(fèi)是否納稅調(diào)增了433.26

精選問(wèn)題

老師，這個(gè)問(wèn)題幫我解答下問(wèn)

按你現(xiàn)在的操作：農(nóng)民工和你的勞務(wù)公司簽勞動(dòng)合同、受你管理，按工資薪金申報(bào)個(gè)稅，你作為扣繳義務(wù)人申報(bào)。若是包工頭 / 個(gè)體形式承接勞務(wù)、按項(xiàng)目結(jié)算，由對(duì)方按經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)個(gè)稅。掛靠公司不申報(bào)，你開(kāi)了票就必須履行扣繳義務(wù)，不能漏報(bào)。答
老師我們用的億企代賬軟件，您看我們出納賬戶(hù)的余問(wèn)

直接改出納余額 = 會(huì)計(jì)余額，再補(bǔ)平流水即可打開(kāi)【出納管理】→【銀行賬戶(hù)】把出納賬戶(hù)余額，手動(dòng)改成和會(huì)計(jì)科目余額一模一樣核對(duì)：銀行對(duì)賬單、會(huì)計(jì)賬、出納賬三方一致差異部分：補(bǔ)做銀行流水憑證，或刪除多余出納記錄，做到賬賬相符答
職工福利費(fèi)需要納稅調(diào)增，在匯算清繳的哪一個(gè)表調(diào) 問(wèn)

您好，在職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整答
老師A105050匯算職工薪酬，實(shí)際發(fā)生額包含2026年1 問(wèn)

包含1月份支付的12月的工資都答
公司24年收到一筆財(cái)政補(bǔ)貼款100W，當(dāng)年作為裝修預(yù) 問(wèn)

你好，正在回復(fù)題目答

女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

老師，這個(gè)問(wèn)題幫我解答下問(wèn)

老師我們用的億企代賬軟件，您看我們出納賬戶(hù)的余問(wèn)

職工福利費(fèi)需要納稅調(diào)增，在匯算清繳的哪一個(gè)表調(diào) 問(wèn)

老師A105050匯算職工薪酬，實(shí)際發(fā)生額包含2026年1 問(wèn)

公司24年收到一筆財(cái)政補(bǔ)貼款100W，當(dāng)年作為裝修預(yù) 問(wèn)

在線(xiàn)提問(wèn) 累計(jì)解決 73531個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

老師，這個(gè)問(wèn)題幫我解答下 問(wèn)

老師我們用的億企代賬軟件，您看我們出納賬戶(hù)的余 問(wèn)