嬌氣的大地 追問

2024-11-13 10:49

對是交了所得稅的

宋生老師 解答

2024-11-13 10:51

你好，借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅

同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整

實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)：
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款

嬌氣的大地 追問

2024-11-13 11:02

我直接做了一個(gè)借利潤分配-未分配利潤、貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，這樣是不是不對？

宋生老師 解答

2024-11-13 11:03

你好這樣確實(shí)不太規(guī)范。

嬌氣的大地 追問

2024-11-13 11:05

我這樣的話，會(huì)影響報(bào)表的勾稽關(guān)系嗎？

宋生老師 解答

2024-11-13 11:05

你好其實(shí)對報(bào)表的勾稽關(guān)系影響都是一樣的。

嬌氣的大地 追問

2024-11-13 11:13

我理解的是如果我用了就影響的我去年的凈利潤，如果沒用就影響了今年的凈利潤，總之就是這個(gè)勾稽關(guān)系差一個(gè)我交的所所得稅費(fèi)用是嗎？

宋生老師 解答

2024-11-13 11:14

你好，是的，就是這樣理解

嬌氣的大地 追問

2024-11-13 11:16

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-11-13 11:23

你好，不用客氣的了