公司銷售建筑材料，當月已收款，已開票，未送貨，應(yīng)該怎么入賬？會計分錄怎么做

宋生老師

職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師

2024-12-04 17:24

你好，這個你可以確認收入和成本。
借，銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
然后再借主營業(yè)務(wù)成本暫估，貸庫存商品。

  追問

2024-12-04 17:36

可以不確認收入和成本，只做：借，其他流動資產(chǎn)-稅額貸，應(yīng)交增值稅？

宋生老師解答

2024-12-04 17:36

你好不可以的。你開了發(fā)票了

  追問

2024-12-04 17:39

成本目前確認不了，暫估后面再沖回？

宋生老師解答

2024-12-04 17:40

你好，可以的。操作沒問題

精選問題

老師，這個問題幫我解答下問

按你現(xiàn)在的操作：農(nóng)民工和你的勞務(wù)公司簽勞動合同、受你管理，按工資薪金申報個稅，你作為扣繳義務(wù)人申報。若是包工頭 / 個體形式承接勞務(wù)、按項目結(jié)算，由對方按經(jīng)營所得申報個稅。掛靠公司不申報，你開了票就必須履行扣繳義務(wù)，不能漏報。答
老師我們用的億企代賬軟件，您看我們出納賬戶的余問

直接改出納余額 = 會計余額，再補平流水即可打開【出納管理】→【銀行賬戶】把出納賬戶余額，手動改成和會計科目余額一模一樣核對：銀行對賬單、會計賬、出納賬三方一致差異部分：補做銀行流水憑證，或刪除多余出納記錄，做到賬賬相符答
職工福利費需要納稅調(diào)增，在匯算清繳的哪一個表調(diào) 問

您好，在職工薪酬納稅調(diào)整明細表里面調(diào)整答
老師A105050匯算職工薪酬，實際發(fā)生額包含2026年1 問

包含1月份支付的12月的工資都答
公司24年收到一筆財政補貼款100W，當年作為裝修預(yù) 問

你好，正在回復(fù)題目答

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