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齊紅
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粵公網安備 44030502000945號
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課程名稱： 2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定
課程屬性： 直播課 課時： 22課時
更新時間： 2026年05月06日
課程簡介
2026 年企業所得稅匯算清繳申報工作在即，政策繁雜、稅會差異難厘清、申報表填報易出錯，成為財務人員實操難點，稍不注意便會引發稅務風險。本課程由齊紅老師主講，從匯算清繳基礎認知入手，逐步講解申報準備、報表變化、核心表單填報技巧，結合完整綜合案例實現全流程實戰演練，拆解稅前扣除、賬務調整、納稅調增等實操要點，手把手教你掌握填報方法，輕松搞定匯算清繳全流程，精準規避稅務風險。
課程安排
第一章 企業所得稅匯算清繳必備的基礎知識
一、什么是企業所得稅匯算清繳
二、哪些企業需要做匯算清繳
三、企業所得稅的預繳與匯算清繳的區別與聯系
四、企業所得稅的匯算清繳與會計利潤的關系
五、企業所得稅的匯算清繳的時間要求
六、預繳時的合法憑據問題
七、企業匯算清繳后賬務處理與報表調整技巧
八、企業所得稅匯算清繳后退稅案例解析
第二章 企業所得稅匯算清繳準備工作與申報流程
第一節 企業所得稅匯算清繳準備工作
一、 收集并學習納稅年度的新政解析
二、 制定《稅會差異臺賬》
三、 清理會計原始憑證，剔除不得稅前扣除憑證進行納稅調增
四、 翻閱以前年度的申報表及附件資料
五、 企業所得稅匯算清繳年度納稅申報準備的資料
六、 企業所得稅匯算清繳正確步驟
第二節 企業所得稅匯算清繳申報指南
一、準備工作
二、申報流程
三、注意事項
第三章 2025年申報表變化與基礎信息表、主表填報實務
一、詳解企業所得稅匯算清繳申報表邏輯關系、表單選擇以及填報順序
二、企業所得稅年度納稅申報表（A類,2017年版）基礎信息表填報實務
三、企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）主表填報實務
第四章 一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報表填報實務
一、 《一般企業收入明細表》填報實務講解
二、 《一般企業支出明細表表》填報實務講解
三、 《期間費用明細表》填報實務講解
第五章 常見稅會差異分析填報實務與案例解析
一、收入類稅會差異填報實務與案例解析
二、扣除類稅會差異填報實務與案例解析
三、資產類稅會差異填報實務與案例解析
四、特殊事項稅會差異填報實務與案例解析
第六章 《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務與案例解析
第七章 《稅收優惠相關明細表》填報實務與案例解析
全部課程
（已更新22節 共22節）
企業所得稅匯算清繳必備的基礎知識 03月04日 11:30-13:00 已結束 直播回放
企業所得稅匯算清繳準備工作與申報流程 03月05日 11:30-13:00 已結束 直播回放
2025年申報表變化與基礎信息表、主表填報實務 03月11日 11:30-13:00 已結束 直播回放
一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報表填報實務 03月12日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（1） 03月18日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（2） 03月19日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（3） 03月25日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（4） 03月26日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（5） 04月04日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（6） 04月05日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（7） 04月08日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（8） 04月09日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（9） 04月15日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（10） 04月16日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（11） 04月22日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（12） 04月23日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（13） 04月29日 11:30-13:00 已結束 直播回放
常見稅會差異分析填報實務與案例解析（14） 04月30日 11:30-13:00 已結束 直播回放
《企業所得稅彌補虧損明細表》填報實務與案例解析 05月06日 11:30-13:00 已結束 直播回放
《稅收優惠相關明細表》填報實務與案例解析（1） 05月07日 11:30-13:00 已結束 直播回放
《稅收優惠相關明細表》填報實務與案例解析（2） 05月13日 11:30-13:00 已結束 直播回放
《稅收優惠相關明細表》填報實務與案例解析（3） 05月14日 11:30-13:00 已結束 直播回放
課程評分： 5星 五星好評！課程非常棒，點贊！
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課程資料下載鏈接
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第一章.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第二章上.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第二章下.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第三章.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第四章.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-收入類-A105010表.pptx
2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-收入類-A105020表.pptx
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2026.3.26-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-收入類-A105030、A105040表.pptx
2026.4.8-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-扣除類-A105000表.pptx
2026.4.9-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-扣除類-A105050表.pptx
2026.4.15-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-扣除類-A105060、A105070表.pptx
2026.4.15-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-扣除類-A105080、A105090表.pptx
2026.4.15-齊紅老師-2026年企業所得稅匯算清繳填報實戰精講：從基礎到案例輕松搞定-第五章-特殊類-A105100、A105110表.pptx
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老師講的很好，很細很實用
課程評價 2026-05-05 11:50:12
講的挺好，我記得齊紅老師的普通話挺好的呀，之前也聽過。今年聽課感覺方言特別明顯了。有的字聽起來得揣摩著聽
課程評價 2026-05-04 18:03:11
應納稅所得調增大于調減時的賬務處理是不是有點問題，第二步不是已經沖減了利潤分配嗎？為什么第四步又要重新做一筆相同的分錄
課程評價 2026-04-22 02:17:58
老師講得很好，很細，易理解
課程評價 2026-04-07 20:45:58