樸老師
職稱： 會計師
2026-05-11 11:34
按你現在的操作： 農民工和你的勞務公司簽勞動合同、受你管理，按工資薪金申報個稅，你作為扣繳義務人申報。 若是包工頭 / 個體形式承接勞務、按項目結算，由對方按經營所得申報個稅。 掛靠公司不申報，你開了票就必須履行扣繳義務，不能漏報。 答
直接改出納余額 = 會計余額，再補平流水即可 打開【出納管理】→【銀行賬戶】 把出納賬戶余額，手動改成和會計科目余額一模一樣 核對：銀行對賬單、會計賬、出納賬三方一致 差異部分：補做銀行流水憑證，或刪除多余出納記錄，做到賬賬相符 答
您好，在職工薪酬納稅調整明細表里面調整 答
包含1月份支付的12月的工資都 答
你好，正在回復題目 答
企業在外地預繳增值稅，本期申報增值稅時無法帶出預繳稅額怎么辦？
答： 關于企業在外地預繳增值稅無法帶出預繳稅額的問題，可以根據稅務機關的要求，首先確認外地預繳增值稅的稅種以及對應的稅率，再將預繳的金額和發生的開票情況進行核算，核算完成后在申報當期增值稅時，按照相關規定如實填寫預繳增值稅，以保證有效繳納稅款。 拓展知識：稅務機關通常會根據企業所在地的政策，對外地預繳的增值稅提供不同的優惠政策，企業可根據政策享受優惠，以減少稅費負擔。
老師好，求：一般納稅人在異地預繳增值稅和在本地申報增值稅繳納增值稅及抵扣預繳增值稅的會計分錄？
答： 您好，異地預繳增值稅： 借：應交稅費 - 預交增值稅 貸：銀行存款 本地申報增值稅 計算應納稅額：當期應納稅額 = 銷項稅額 - 進項稅額 - 預繳稅額 銷項和進項留抵的差額 借：應交稅費 - 應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費 - 未交增值稅 抵扣預繳增值稅 借：應交稅費 - 未交增值稅 貸：應交稅費 - 預交增值稅 繳納增值稅 借：應交稅費 - 未交增值稅 貸：銀行存款
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
1、預繳增值稅的差額計稅方法？2、在申報環節，一般計稅項目能不能差額計稅？3、建筑業預繳增值稅時，需要提交哪些資料？4、預繳和申報增值稅的時間、地點？
答： 同學你好 這個就是開票的金額減去收到得分包金額之后計算稅額 2.異地預繳的時候可以 3.異地預繳嗎 電子稅局里面根據外經證申報就行 4.電子稅局里都可以操作 開票之后就要預繳
房地產公司在預收款后預繳了增值稅，然后在增值稅申報表上填附列表四，填的是預繳的增值稅發生額還是增值稅+附加稅合計金額？預繳的附加稅應如何處理？預繳的增值稅及附加稅的分錄又是怎樣的？
您 好。建筑行業異地預繳增值稅，一般計稅的在預繳時減分包款進行預繳增值稅；那回到本地申報增值稅時是不是也可以用開票銷售額減去分包款再進行申報繳納當期的增值稅？？
房開企業屬于預售階段，申報增值稅是預繳，在其它申報那里預繳了增值稅，在“”增值稅及附加稅費申報表（一般納稅人適用）”那里要填那些表格
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LMH–美美 追問
2026-05-11 11:51
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2026-05-11 11:55
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2026-05-11 11:56
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2026-05-11 11:56
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2026-05-11 12:37