胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:22

老師，在是我們公司在用呢

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:23

車

玲老師 解答

2018-12-06 11:24

在公司用不是企業名下的 也不是企業的固定資產  支出就不能做為企業的費用 支出。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:25

會計從2017年開始，一直把車的費用入管理費用，那現在怎么辦呢？

玲老師 解答

2018-12-06 11:29

您好 不能稅前扣除的需要在匯算清繳時納稅調增

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 11:31

意思是2018年所有的管理費用一車輛費用可以做到賬上，但要匯算調增交25%企業所得稅

玲老師 解答

2018-12-06 11:33

是的 可以  匯算調增交企業所得稅  所得稅基本稅率是25% 小微企業所得稅是20% 高薪15%

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:00

老師，可不可以補簽一份租憑合同，然后不用調增交那么高的稅

玲老師 解答

2018-12-06 12:01

您好 可以補合同  還需要租賃的發票。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:03

老師，那發票對方是個人，是不是要到稅局代開？

玲老師 解答

2018-12-06 12:06

您好 是的 去稅局代開

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:09

老師，那發票來了，我再到我們公司稅務去補稅，還是電腦上自行申報就可以

玲老師 解答

2018-12-06 12:11

您好 來了發票您就正常做企業的費用。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:12

也就是不用去補印花稅了

玲老師 解答

2018-12-06 12:14

您好 印花稅是發生時就交 不用補。

胖妞萌萌噠 追問

2018-12-06 12:16

我們這種算是年頭就應開的發票，放在年末開，就直接做費用就行

玲老師 解答

2018-12-06 12:25

您好 印花稅是行為稅 在發生應稅行為時交。你以前沒有實際 租車業務發生。