張英 追問

2021-01-08 11:59

分錄是去年寫的，今年調整應該怎樣做呢？寫個紅的在寫一個正確的？

班助小琪 解答

2021-01-08 12:23

是的，不涉及損益類，就是這樣的

張英 追問

2021-01-08 14:54

查了一下那筆錢是從銀行一個賬號轉給我們銀行公司賬戶中的，銀行查也查不出什么原因轉給我們的，2020還有一筆計入營業外收入了，2019年一筆因為不知什么錢計入其他應收款了，這筆錢用調整嗎？和2020年一樣計入營業外收入？還是說2020年這筆計入其他應收款？

班助小琪 解答

2021-01-08 15:01

要計入營業外收入。金額多少，不大的話，直接
借：其他應收款
貸：營業外收入

張英 追問

2021-01-08 15:03

只有50元，已經跨年了我直接寫會計分錄借其他應收款貸營業外收入就可以了吧？計入2020年12月帳中

班助小琪 解答

2021-01-08 15:07

就直接這樣做2020年就好了