收到貨物，一批未收到發票，暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款暫估現在發票已經到手了，我該怎么做分錄好，請問老師

答： 你好，原采購分錄做紅字沖回就可以，然后再按發票金額寫藍字

郭老師，上個月就安采購單來做，借庫存商品，貸應付賬款這個發票這個月開過來了，怎么做分錄

答： 同學您好 上個月按照采購單做了暫估后續發票來了的處理為: 1.沖銷上月暫估憑證 借:庫存商品 負數 貸: 應付賬款-暫估 負數 2.按發票做入庫憑證 借: 庫存商品 進項稅額（如有） 貸:應付賬款-貨款 應付賬款可以下設暫估，貨款明細科目區分不同場景。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師您好，采購貨物，款已付，貨已收到。發票未收。借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 借：應付賬款-暫估 貸：銀行存款。。。收到發票的時候：借：庫存商品- 貸：應付賬款-暫估- 再做正數 借：庫存商品+ 貸：應付賬款+。這筆業務是完整的分錄嗎？

答： 您好，對的，這個是沒錯的，是對