六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:10

那個(gè)稅呢

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:10

本來(lái)收到發(fā)票，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅。貸預(yù)付賬款

王超老師 解答

2022-01-10 17:11

個(gè)人所得稅？ 你好，可以把問(wèn)題描述的清晰一點(diǎn)嗎？

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:11

那現(xiàn)在要做調(diào)整，

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:11

進(jìn)項(xiàng)稅啊

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:12

應(yīng)該是借預(yù)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。貸進(jìn)項(xiàng)

王超老師 解答

2022-01-10 17:12

你好，可以把問(wèn)題描述的清晰一點(diǎn)嗎？

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:18

。。。。就是去年收到進(jìn)賬稅發(fā)票，匯算清繳后，那個(gè)發(fā)票作廢了

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:18

進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票

王超老師 解答

2022-01-10 17:19

這個(gè)是在今年做調(diào)整分錄的

借：應(yīng)付賬款等
貸：以前年度損益調(diào)整

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:21

那當(dāng)時(shí)那個(gè)票不是有個(gè)稅嗎

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:21

進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 17:21

不是相當(dāng)于進(jìn)項(xiàng)稅作廢不可以抵扣了嗎

王超老師 解答

2022-01-10 17:26

你說(shuō)的是增值稅吧

借：應(yīng)付賬款等
貸：以前年度損益調(diào)整

增值稅

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:19

所得稅沒(méi)影響？

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:19

不懂是我問(wèn)得不清楚還是怎樣我感覺(jué)沒(méi)回答到點(diǎn)

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:21

就是比如19年本身預(yù)付賬款給別人。借預(yù)付賬款，貸銀行存款。別人給我開(kāi)了票，借。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅。貸預(yù)付賬款

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:22

現(xiàn)在20年已經(jīng)匯算清繳了，但是這個(gè)發(fā)票作廢了

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:23

我要做以前年度損益調(diào)整。應(yīng)該是借預(yù)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)。

王超老師 解答

2022-01-10 22:23

你要做調(diào)整分錄
借：預(yù)付賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
增值稅
這個(gè)企業(yè)所得稅也是要受到影響的，在匯算清繳彌補(bǔ)虧損那張表填寫(xiě)的

六姐 追問(wèn)

2022-01-10 22:23

但是就是這筆分錄后不用做其他處理了？

王超老師 解答

2022-01-10 22:24

要看你是不是虧損的，虧損的話，就不影響企業(yè)所得稅了