丫頭 追問

2022-01-28 15:13

但是，這個現在是查賬征收，現在這樣調整可以嗎，后邊需要附什么資料嗎

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 15:13

查賬征收的話，你入賬的話，相關的成本費用就必須要有發票才行的喲。

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 15:13

沒有發票，沒有發票的話，在所得稅匯算的時候交納稅調整交企業所得稅。

丫頭 追問

2022-01-28 15:18

老師可能沒明白我的意思，這些業務發生在核定征收的時候，只是當時做賬做的不合適沒有及時核銷，現在兩個科目掛賬金額都很大，現在是查賬了，現在核銷當時處理的有問題的要調增嗎

丫頭 追問

2022-01-28 15:20

成本費用已經都入過賬了，現在就個其他應收款和應付暫估兩個科目掛賬金額大，沒有核銷

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 15:22

那你就應該在核電轉查賬的時候，你就應該把它全部轉到成本費用啊，那你現在在之前沒有轉型的查賬期間來轉，你沒有成本費用發票的話，你交納稅調整交所得稅。

丫頭 追問

2022-01-28 15:25

主要之前不是我做的，現在等于是往來科目調整，成本費用當時已經入賬了

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 15:28

Na，那你這個往來，最終也是調到你的成本費用啊，那你現在調的話，沒有發票數據，他是不會認可的，這個，那你之前的會計他就沒沒有把這個事情處理的。