信仰。 追問

2022-02-13 14:46

主要是上個月沒有交社保，這個月扣上個月工資，但是這個月又有社保了。這個分錄怎么做？

信仰。 追問

2022-02-13 14:48

計提工資需要把個人社?？鄢齺韱?？

信仰。 追問

2022-02-13 14:49

換句話說。計提的工資金額需不需扣除社保稅費這些？實發數還是應發數？

小云老師 解答

2022-02-13 14:50

計提的工資不需要扣社保，按應發計提

信仰。 追問

2022-02-13 14:52

只計提工資和單位應承擔的社保就行了嗎？個人承擔的在下個月扣除？

小云老師 解答

2022-02-13 14:52

是的，你的理解是正確的

信仰。 追問

2022-02-13 14:54

發放工資是實發？

小云老師 解答

2022-02-13 14:55

發放工資貸銀行存款是實發

信仰。 追問

2022-02-13 14:56

發放工資借方的，應付職工薪酬（實發數額還是計提數額？）

小云老師 解答

2022-02-13 15:40

發放工資借方的應付職工薪酬計提數。

信仰。 追問

2022-02-13 15:47

老師，我繳納社保的時候只有
借:應付職工薪酬（社保公司部分）
貸:銀行存款。
只有這么做才對的上銀行賬，如果扣個人交的部分，就對不上賬了，幫我看看是哪里的問題？

小云老師 解答

2022-02-13 15:58

同學，第一個回復就給過你分錄了
借應付職工薪酬（單位部分） 其他應收款（個人部分） 貸銀行存款