李霞老師 解答

2022-03-15 11:29

如果是你開出來發(fā)票，但是呢，還沒收到錢，你可以借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額。

舒適的毛巾 追問

2022-03-15 11:30

你好，如果你收到款項(xiàng)了，然后方還沒有給對方開發(fā)票，你可以借銀行存款，貸預(yù)收賬款。
后面開出發(fā)票后呢

李霞老師 解答

2022-03-15 11:31

后面開出發(fā)票的話，那就是借預(yù)收賬款，然后貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。

舒適的毛巾 追問

2022-03-15 11:31

預(yù)提工資什么時候預(yù)提；分錄怎么寫；計(jì)提工資什么時候提；分錄怎么樣

李霞老師 解答

2022-03-15 11:34

預(yù)提工資的時候，借管理費(fèi)用-職工工資貸、應(yīng)付職工薪酬-職工工資，借應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸、銀行存款。

舒適的毛巾 追問

2022-03-15 11:41

計(jì)提工資和預(yù)提工資金額不一樣怎么辦

李霞老師 解答

2022-03-15 11:42

嗯，你好同學(xué)，這種情況在實(shí)操中啊，咱們一般不允許出現(xiàn)，因?yàn)樵蹅冇?jì)提工資的時候就要確定，這個工資基本上是不會動的啦。就好比咱二月份的工資吧，咱是三月份發(fā)放，咱三月初的時候就把工資表做好，然后讓領(lǐng)導(dǎo)簽字，確定沒有問題以后再計(jì)提。

李霞老師 解答

2022-03-15 11:42

如果說你確實(shí)有差額的話，那你只能反沖原來的計(jì)提憑證就可以的。

舒適的毛巾 追問

2022-03-15 14:27

你好，如果你收到款項(xiàng)了，然后方還沒有給對方開發(fā)票，你可以借銀行存款，貸預(yù)收賬款。
結(jié)算時也做做分錄

李霞老師 解答

2022-03-15 14:28

嗯，對你先收到錢了，你就做這個憑證，然后等到后期開發(fā)票的時候，你再沖那個預(yù)收賬款。

舒適的毛巾 追問

2022-03-15 14:29

結(jié)算時的分錄是怎么樣的呢

李霞老師 解答

2022-03-15 14:53

后面開出發(fā)票的話，那就是借預(yù)收賬款，然后貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。