實操學堂 追問

2022-06-13 17:30

開了票我們沒有付款  
 前面的老師說 這個就是收到發票沒有付款的分錄
借：管理費用-裝修費 貸：應付賬款
那計提分錄是什么呢

家權老師 解答

2022-06-13 17:41

裝修費是不用計提的呀，只有房租才需要計提的。

實操學堂 追問

2022-06-13 17:44

不計提 怎么得呢 去年有一筆數 裝修費  不計提的話 利潤總額多幾十萬

家權老師 解答

2022-06-13 17:57

裝修費是先支付，再攤銷的呀。

實操學堂 追問

2022-06-13 17:59

我剛才接這個公司去年的賬不是我做那個會計就計提了一筆數而已，什么都數那一內那筆是什么樹也不知道那那那那那這么說，去年那筆數30多萬的比數，我就我就是具體具體費用而已，但是不要寫裝修費的這樣子可以吧。

家權老師 解答

2022-06-13 18:02

裝修費，在完工后收到發票
借：長期待攤費用
貸：應付賬款
以后攤銷
借：管理費用
貸：長期待攤費用

實操學堂 追問

2022-06-13 20:06

正常是這樣子，但是我那個如果說這樣子以后攤銷的話，就會影響到那個營業利潤。

家權老師 解答

2022-06-13 20:49

都要按照稅法的規定做呀，不按規定做得不到稅局的認可

實操學堂 追問

2022-06-13 21:00

去年12月那筆計提數計提什么？

家權老師 解答

2022-06-13 21:11

裝修費是不適用計提的哈。