王雁鳴老師 解答

2022-11-11 17:42

同學你好，10月發放時，借應付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600，貸銀行存款3600。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-11-11 17:45

老師，我們的長途服務費是住宿費和膳補，他們去住宿要開發票回來的，按道理這種應該計入勞務成本-長途服務費嘛？

王雁鳴老師 解答

2022-11-11 18:29

同學你好，這種情況下，可以記入勞務成本-差旅費。不要做到工資表里。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-11-11 22:12

這邊的要求就是做到工資表里面。因為我當時計提到應付職工薪酬錯了，所以不知道現在該怎么改

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 00:15

同學你好，如果要求做到工資里，就是9月計提工資的時候做賬：借勞務成本-工資3600 貸應付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600。
10月發放時，借應付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600，貸銀行存款3600。

學堂用戶_ph767501 追問

2022-11-12 06:56

老師，發放的那500是有專票的，請問我如何體現在分錄里面

學堂用戶_ph767501 追問

2022-11-12 07:59

老師，可不可以這樣處理。處理上月20號憑證，借勞務成本-工資 -500 貸應付職工薪酬-獎金及津貼 -500
借勞務成本-差旅費471.7    應交稅費-待認證進項稅額28.3 貸應付職工薪酬-獎金及津貼500
發放工資時，借應付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600 貸銀行存款3600

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 09:31

同學你好，又要做到工資里，又有專票，這個確實費解。

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 09:32

同學你好，你這三個分錄是對的。