銷售使用過的固定資產(chǎn)并開具了增值稅專用發(fā)票，如何申報企業(yè)所得稅收入呢，怎么交所得稅，和增值稅報表有收入差異怎么處理

答： 你好 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn) 借銀行存款 貸其他業(yè)務收入 應交稅費 借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理 做這個增值稅和所得稅銷售額就一致了

你好，我們是農(nóng)民專業(yè)合作社，增值稅和企業(yè)所得稅都是免稅的。我想問一下增值稅收入和企業(yè)所得稅收入必須要一致嗎？還是企業(yè)所得稅收入可以大于增值稅收入？因為有不開發(fā)票收入，但增值稅只報了開發(fā)票的收入。所以企業(yè)所得稅收入一直大于增值稅收入

答： 你好，增值稅的未開票收入也是需要申報的。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

某從事信息技術服務的居民企業(yè) 2021 年取得銷售收入 1000 萬元，利潤總額為 250 萬元，已經(jīng)按照規(guī)定預繳了企業(yè)所得稅 20 萬元， 2022 年 2 月會計師事務所受托對該企業(yè) 2021 年度納稅情況進行審核，獲得如下資料：（1） 2021 年 12 月接受其他單位捐贈的汽車一輛，取得增值稅專用發(fā)票上注明金額 39.82 萬元，稅額 5.18 萬元，企業(yè)計入其他應付款中。（1）回答業(yè)務（1）企業(yè)處理是否正確，若不正確應如何進行調(diào)整。收入 10 萬元）

答： 處理不正確哦，應該計入營業(yè)外收入，借：其他應付款，貸：營業(yè)外收入