我是2022年12月做好賬做了，然后有一個重復(fù)入賬了，沒看清楚，然后呢，就上報(bào)啦，然后我就報(bào)了企業(yè)所得稅交了，交完稅了，過了一周，我才發(fā)現(xiàn)我收入做多了4000，做了多了4000之后，我就改賬了，改賬了，然后改成正確的，正確的賬，然后我又提交申請了，然后我就退稅了。然后我在想我一月份那我有一條流水就是要扣那個所得稅的，但是那個所得稅沒有對應(yīng)上那個利潤表的話，那我的審計(jì)報(bào)告會不會有影響啊。我現(xiàn)在的賬跟誒稅局是一樣的，是正確的。應(yīng)該沒影響吧不影響出報(bào)告吧

答： 您好，這個是不會影響你出報(bào)告的。

企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額是通過利潤表中的利潤總額計(jì)算企業(yè)所得稅嗎，還是凈利潤來算

答： 你好，企業(yè)所得稅是根據(jù)應(yīng)納稅所得額乘以稅率計(jì)算出來的。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

情況：企業(yè)2021預(yù)繳所得稅3399.21元，所得稅所得稅匯算清繳后，應(yīng)納所得稅：利潤總額60386.72元x25％＝15096.68元，小微企業(yè)減免13587.01元，應(yīng)納稅額1509.67元，應(yīng)退所得稅1889.54元。問題1：匯算清繳申報(bào)利潤表中，企業(yè)所得稅按哪個金額填列？問題2：第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表要更正申報(bào)嗎？

答： 你好；? ?1. 利潤表 是根據(jù)你12月末利潤表 本年累計(jì)數(shù)據(jù)來寫的 2.? ? ?如果你之前報(bào)錯了才需要修改的；? ? ? ?