郭老師 解答

2023-05-04 10:09

是多退了是嗎？營業外收入的。

JOJOZM 追問

2023-05-04 10:11

是的，是多退了一部分，這部分在一開始掛賬的時候沒有計入，所以現在多出的這部分怎么做分錄

郭老師 解答

2023-05-04 10:13

當時多余的貨款是預付賬款嗎？如果是的話，借銀行放款，貸預付賬款營業外收入。

JOJOZM 追問

2023-05-04 10:38

不是預付，當時發票金額也是開夠了的，我現在是要把這家公司的應收賬款沖平，但有多退回的貨款，導致應收有余額，怎么處理

郭老師 解答

2023-05-04 10:39

你好
你和供貨商之間發生的余額掛了哪個往來科目，應收賬款？

JOJOZM 追問

2023-05-04 10:49

之前都是票貨兩清的，之前就是少開了一部分發票金額，才產生退款，之前掛其他應收款，現在這個科目余額多了出來，如何處理

郭老師 解答

2023-05-04 10:51

借銀行存款，貸其他應收款、營業外收入。

JOJOZM 追問

2023-05-04 10:58

貸方還是計入請他應收款嗎？  如果計入營業外收入會不會不合適？

郭老師 解答

2023-05-04 11:00

那你全部都做其他應收款的話，你其他應收款有余額。

JOJOZM 追問

2023-05-04 11:03

是呀，我一直問的這個問題

郭老師 解答

2023-05-04 11:05

你好，之前是在借方余額，現在借銀行存款，貸齊的應收款，你之前是100，但是人家退給你120，你現在的話是貸方余額20了。

郭老師 解答

2023-05-04 11:05

借銀行存款，貸其他應收款。120
余額貸方20

你一直掛著這個余額嗎。