美好的洋蔥 追問

2023-05-06 16:34

如果銀行實際發了2000，其余的下個月再發

美好的洋蔥 追問

2023-05-06 16:34

這個應該怎么做賬

美好的洋蔥 追問

2023-05-06 16:35

老師你在嗎

家權老師 解答

2023-05-06 16:38

．按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 
貸：應付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金（企業部分）
3.發放工資時                
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分）
     應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分）
      其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款

美好的洋蔥 追問

2023-05-06 16:40

是的，這個是發放的和應發一致，如果不一致呢

美好的洋蔥 追問

2023-05-06 16:41

借：管理費用-薪酬3500

家權老師 解答

2023-05-06 16:49

不一致就沖減計提或者補提就是了