我只愛學習 追問

2023-11-28 14:38

老師我收到了她重新開的發票 可以直接做借：-營業成本（2000）借：其他應付款2000嗎

郭老師 解答

2023-11-28 14:38

對方給你開的普通發票的可以。

專票不行。

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:43

那老師是不是第一步我是先沖我原來做的分錄 借：其他應付款- -19000 貸應交增值稅-進項-1000 貸銀行存款- -20000

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:44

老師這個發票是去年的 今年重新退了錢 又重新開個我們

郭老師 解答

2023-11-28 14:44

你好，哪個在前，哪個在后都行。

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:50

那老師你的分錄意思是借其他應付款這里的金額是填多少呢

郭老師 解答

2023-11-28 14:52

你好，負數發票的價稅合計呀。

我只愛學習 追問

2023-11-28 14:57

老師你可以幫我把對應的金額填在分錄上面一下嘛 我在看看我好像滅有理解到借方這個填多少 原來的成本開票是20000 現在成本合計是18000

郭老師 解答

2023-11-28 14:59

借其他應付款20000，借主營業務成本負數、
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出，

借銀行存款、2000
主營業務成本、
應交稅費、應交增值稅進項
貸其他應付款。20000

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:15

比如對方開了27000的發票給我之前做的是其他應付款-25471.70 應交稅金-1528.3 貸銀行存款27000 借營業成本-27000貸其他應付款27000 現在重新的開的發票是24400  退了2600差額回來 然后我做借銀行存款2600 貸其他應付款2600老師可以幫我填下這個金額嘛 我不知道成本負數是填多少

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:16

成本那個金額填錯了 我是大概預估了個金額 想看看邏輯

郭老師 解答

2023-11-28 15:17

借其他應付款，27000
借主營業務成本負數、25471.7
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出，2518.1

借銀行存款、2600
主營業務成本、
應交稅費、應交增值稅進項
貸其他應付款27000

郭老師 解答

2023-11-28 15:17

完整的是這個你不用單獨做銀行還款的，我這一個已經給你包含在里面了。

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:19

進項稅轉出的金額是1528.3嘛 ？老師是不是比如我之前已經做了2600的這個分錄了 我的其他應付款就可以減少2600

郭老師 解答

2023-11-28 15:22

進項轉出是負數發票上面的金額，他不是給你原路全部紅沖了，然后又重新開的。

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:24

嗯 那老師我之前做了2600 你給說的分錄里面我就可以不包含那個2600了嘛 還有就是這個發票是紅沖去年的我可以直接調整在當期嘛 直接像你這樣計入成本

郭老師 解答

2023-11-28 15:25

你把圈出來我可以給你回復的，哪一個不包含2600？

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:27

我今年收到2600的退回我就銀行存款2600 貸其他應付款2600

郭老師 解答

2023-11-28 15:28

好，我給你做了


借銀行存款、2600
主營業務成本、
應交稅費、應交增值稅進項
貸其他應付款2700
15:17里面給你做了。

郭老師 解答

2023-11-28 15:28

如果你想單獨做的話，可以的，可以自己單獨做。

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:32

我意思是這個錢我在今年6月份收到的時候就做了這個分錄了 現在才重新開票給我們 老師我還一點不是很懂 我們的其他應付款我最開始做的不含稅的比如25471.7 為什么我現在調整的時候 其他應付款是含稅的27000填這個數字

郭老師 解答

2023-11-28 15:33

jie主營業務成本、
應交稅費、應交增值稅進項
貸其他應付款27000-2600
重新開的藍字發票做這個。

我只愛學習 追問

2023-11-28 15:35

收到 老師我不理解的是借其他應付款，27000
借主營業務成本負數、25471.7
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出，2518.1 我最開始做的其他應付款不是25471.7嘛 怎么這里是含稅的金額

郭老師 解答

2023-11-28 15:36

這里不填寫加稅合計的填寫多少，你另一個科目，你可以用預付賬款或者應付賬款都行。反正是一個往來科目，因為這個錢并不是全額給你退回呀。