老師，我想向您咨詢個(gè)問(wèn)題，我們是代理商，廠家給我們返利，我司用數(shù)電模塊在1月開(kāi)具了紅字信息表，廠家2月才開(kāi)具的紅發(fā)票，但是在申報(bào)1月增值稅的時(shí)候，表二已經(jīng)帶出了紅字信息表上相應(yīng)的稅額，在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄里，原始憑證我怎么放呢？放在一月也不合適，2月也沒(méi)有相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證

答： 你好，原始憑證二月份兒的放到一月份里面就可以的。

我司向D公司預(yù)付貸款的丙材料到貨，買(mǎi)價(jià)為42萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額為6萬(wàn)，上述款項(xiàng)已經(jīng)預(yù)付給D公司，材料尚未驗(yàn)收入庫(kù)。這中間有涉及到哪些原始憑證名稱？謝謝

答： 預(yù) 親愛(ài)的學(xué)員，您好！很高興能為您解答！ 1、現(xiàn)金收款憑證后面的附件有：現(xiàn)金進(jìn)賬（存款）單、收取現(xiàn)金的發(fā)票記賬聯(lián)等。 2、現(xiàn)金支付憑證附有:現(xiàn)金支付報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票、工資單等。 3、銀行收款憑證后面的附件包括:銀行收款(存款)單、轉(zhuǎn)賬支票發(fā)票收款記賬環(huán)節(jié)等。 4、銀行支付憑證后面的附件包括:轉(zhuǎn)賬支票支付的支付發(fā)票、委托銀行支付的單據(jù)等。 5、轉(zhuǎn)賬憑證和調(diào)整憑證后，提取、結(jié)轉(zhuǎn)和調(diào)整的相關(guān)內(nèi)容可以在憑證匯總表列中說(shuō)明，不含附件。 祝您學(xué)習(xí)愉快！老師解答不易，辛苦你動(dòng)動(dòng)手指，麻煩給老師一個(gè)五星好評(píng)吧！萬(wàn)分感謝啦！

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，我的問(wèn)題能不能幫我解答一下？增值稅借方和貸方所有的明細(xì)科目我都已經(jīng)一筆一筆的核對(duì)過(guò)了，沒(méi)有問(wèn)題，但是前期的賬發(fā)現(xiàn)簡(jiǎn)易征收貸方比借方多了將近11萬(wàn)，然后還有一筆是一沓發(fā)票做的成本，然后其中有部分進(jìn)項(xiàng)進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是光看原始憑證的話，看不出來(lái)哪些是應(yīng)該進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，那現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)顯示貸方余額，會(huì)不會(huì)是這兩筆造成的呢？

答： 您好，這個(gè)還得逐筆分析