老師，我們向供應商付了83萬購買一批原材料，待我們有訂單需要用時才通知供應商生產交貨，如果要交完這批貨給我們時間上可能會比較久。也就是說這83萬沒用完也不能退還給我們，必須得從供應商那花完。請教下老師，我們從付款到交貨時應該怎么做賬務處理？

答： 1.預付款項給供應商 當您向供應商支付83萬購買原材料時，但供應商尚未開始生產或交貨，您應首先將這筆款項記錄為預付款。 借：預付賬款 830,000 貸：銀行存款/現金 830,000 這里，“預付賬款”代表了您已經支付給供應商但尚未收到貨物的金額。 1.收到貨物并確認成本 當您從供應商那里收到貨物并確認其成本時，您需要根據實際收到的貨物價值和相關費用進行分錄。 借：原材料 600,000 借：應交稅金-應交增值稅（進項稅額）（根據實際稅率計算） 借：運輸費用（如果有） 貸：預付賬款（根據上面預付的金額分攤到本次收貨） 貸：應付賬款（如果還有未付的尾款）

老師，我們申請銀行辦理流動獎金貸款150萬，我們和供應商簽訂購銷合同，銀行這筆貸款直接從我們的貸款戶打給供應商，因供應商不能按時交貨協商退回貨款。現在供應商必須要原路返回，不愿意打到我公司別的賬戶。但是銀行說銀監會監管不能回原賬戶的。我們如果要求供應商打款到公司的其他賬戶是合規的吧？感謝好評

答： 您好，對的，這個是合規的，屬于

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師請教一個問題，甲方單位欠我們貨款給的酒沖貨款，我咋處理賬務呢？他們是工程公司，我們是材料商，需要付我們材料款，沒錢用酒抵材料款。我們是供應商人家是甲方，我們把票都給開完了

答： 你好，那這個你們抵扣來做什么用？