弄花香滿衣 追問

2024-07-03 14:35

怎么結轉成本呢？
借：其他業務成本
   貸：這個寫什么呢

暖暖老師 解答

2024-07-03 14:36

你付出租金的部分，你轉租的比例

弄花香滿衣 追問

2024-07-03 14:39

就是付給房東10W，租一部分給租戶是收3W，貸方寫哪個科目？

暖暖老師 解答

2024-07-03 14:42

直接沖減管理費用就可以

弄花香滿衣 追問

2024-07-03 15:25

付給房東的時候
借：應付賬款-房東   10W
貸：銀行存款    10W
收到發票
借：管理費用-房租      7W
其他業務成本    3W
進項稅額
貸：應付賬款-房東   10W
轉租
借：銀行存款     3W
貸：其他應收款-租戶  3W
開票
借：其他應收款-租戶    3W
貸：其他業務收入      3W
    銷項稅額  

1、那是不是意味著也可以直接收到租金發票的時候直接計入其他業務成本，就不用再做一筆結轉分錄了
2、那其他業務成本的金額應該是哪個金額呢,，假設不考慮稅金的話，是3W嗎？是的話不就跟收入金額一樣了

暖暖老師 解答

2024-07-03 15:26

你轉租的這個成本是不分，肯定不可能收入和成本一樣啊

弄花香滿衣 追問

2024-07-03 15:30

那其他業務成本金額應該怎么計算呢

暖暖老師 解答

2024-07-03 15:31

比如租賃100平方，租賃費10萬，租出去20%，收入3萬，那么成本是10*20%=2萬這樣

弄花香滿衣 追問

2024-07-03 15:34

意思就是要按面積來算對嗎？比如100平，租出去20平，就按20%

暖暖老師 解答

2024-07-03 15:36

是的，按面積這樣計算最準確的