老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:00

老師，還有一個(gè)問題，我們是餐飲企業(yè)，有些東西的用量小，但采購(gòu)頻次高，就采取平時(shí)直接付款，累計(jì)起來一起開發(fā)票，采購(gòu)員憑采購(gòu)收據(jù)或小票報(bào)賬，發(fā)票就和報(bào)賬的收據(jù)不會(huì)是一一對(duì)應(yīng)，這種情況如何操作呢？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:02

意思是，最后能對(duì)上，平時(shí)對(duì)不上，對(duì)嗎

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:10

是的，最后能對(duì)上，平時(shí)對(duì)不上。

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:10

那沒事，就平時(shí)對(duì)不上的話，按照發(fā)票正常做，不按照小票做

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:16

平時(shí)采購(gòu)要報(bào)賬，備用金有限，不能等發(fā)票來才給他報(bào)賬，那樣他資金周轉(zhuǎn)不過來，憑小票報(bào)賬時(shí)賬務(wù)上怎么處理呢？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:17

如果你憑小票的話，只能先暫估入賬，但是年底必須來票

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:23

小票報(bào)賬時(shí)，會(huì)計(jì)分錄是借原材料-暫估原材料，貸記銀行存款嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:24

對(duì)的，這個(gè)是沒錯(cuò)的，沒錯(cuò)

老魚翁1918 追問

2024-07-16 22:27

發(fā)票來了后，先沖原材料-暫估原材料，再按發(fā)票入賬是嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-16 22:28

嗯對(duì)先沖原材料-暫估原材料，再按發(fā)票入賬