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2024-08-02 09:09

不走視同銷售可以么？能不能做固定資產清理，然后所得稅調增？如果按視同銷售的話，我們要按多少上稅，我們沒收到錢還要交稅

郭老師 解答

2024-08-02 09:10

不走視同銷售的話，那你就沒法交稅了。這種有風險的，查到的話，需要補稅。

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2024-08-02 09:15

視同銷售稅率怎么算，有一部分是在變為一般納稅人以后買的，抵扣過稅款的，也有普票沒抵扣的，這些情況需要分開么？稅率有啥不同么

郭老師 解答

2024-08-02 09:16

你好。如果是小規模時候購買的，增值稅稅率是3%減按2%的，如果是一般納稅人之后買來的，時間是09年之后的單位是一般計稅的，就是13%。

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2024-08-02 09:25

那我要是走正常報廢，慢慢報廢行不行，這稅也太大了

郭老師 解答

2024-08-02 09:27

報廢的話，你得有報廢的證明。比如圖片，加上你們自己寫一個說明，領導簽字。

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2024-08-02 09:31

還要有圖片？我們只是一個說明理由：無法正常使用，然后領導簽字，沒有圖片，這樣行么？

郭老師 解答

2024-08-02 09:35

你好，沒有圖片沒有說服力。

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2024-08-02 09:41

需要怎樣的圖片，我們一般都是空調電腦打印機，水泵道閘等這些東西，照拆卸的照片還是什么

郭老師 解答

2024-08-02 09:42

報廢扔了的圖片的

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2024-08-02 09:45

如果我將前面抵扣的稅款轉出，然后按照做清理的分錄，在所得稅中調增，這樣還有風險么？

郭老師 解答

2024-08-02 09:49

有風險的，因為你增值稅、附加稅，印花稅都沒有繳納。

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2024-08-02 10:21

走視同銷售的話，水利基金算不算稅，這會不會造成所得稅應稅額跟增值稅應稅額有差異

郭老師 解答

2024-08-02 10:22

這個不需要交的。


增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。

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2024-08-02 10:28

不一致稅務局要查，上次就查說為啥不一致

郭老師 解答

2024-08-02 10:30

以后有辦法做到一致

借銀行存款貸固定資產清理，把這個改成其他業務收入，借銀行存款貸其他業務收入應交稅費，這個不就可以一致了嗎？

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2024-08-02 10:34

沒有銀行進賬，不能借銀行存款

郭老師 解答

2024-08-02 10:35

銷售費用，銷售費用借方寫，銷售費用


借固定資產清理累計折舊貸，固定資產
借銷售費用貸其他業務收入應交稅費
借，營業外支出貸固定資產清理。
你想增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致，那你就改成這一個，寫這一個，這樣的話就是一致了，不影響。