樸實的大碗 追問

2024-08-17 19:41

帶人的，對方一般納稅人，我們給總承包提供的是安裝服務

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:06

機械租賃帶人一般納稅人開具9%稅率發票
您開給總包 *建筑服務*安裝服務發票

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:21

可我們給總承包方開原材料發票了，勞務我們分包是給勞務公司做的，我們也開建筑服務安裝服務嗎？

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:21

您簽訂的安裝服務合同還是材料銷售合同?

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:30

材料銷售和安裝合同都簽了

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:30

那材料銷售開銷售發票
安裝合同按照為前面說的建筑服務開具

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:33

對方讓我們提供13個點的原料票，和3個點的勞務票，我們么又把勞務給勞務分包公司做了，

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:34

勞務公司么是機械租賃帶人的

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:34

那材料是提供的安裝材料 對嗎

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:38

是的，所以勞務公司給我們開專票，我們開3個點給總包方，那勞務公司的我們就不能抵扣了對吧

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:39

勞務公司給您的可以分包扣除
對方也要開建筑服務 其他建筑服務發票給您單位

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:45

什么意思能解釋明白一點嗎，因為剛接手建筑

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:46

建筑服務 有專業分包的話 簡易計稅項目可以分包扣除 
填增值稅申報表附表四 分包扣除金額

樸實的大碗 追問

2024-08-17 20:59

那對方是9個點的話我們怎么扣除，我們如果開了100萬，對方開了60萬不管對方幾個點的票，我們按40萬交嗎，對方的票抵扣嗎，抵扣后，進項轉出嗎

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:03

比如您100萬的勞務費發票 對方開的60萬
您需要繳納增值稅(100-60)/103*003=1.165048544

樸實的大碗 追問

2024-08-17 21:07

那對方開的是增票9個點，我先抵扣再進項轉出是這樣操作嗎

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:09

可以做勾選不抵扣操作 
分包扣除不需要抵扣的 填增值稅申報表附表四就好了

樸實的大碗 追問

2024-08-17 21:11

好的好的謝謝，明白了

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:13

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問