明眸。sunshine 追問

2024-10-12 15:30

老師，你說的這個看不太懂

郭老師 解答

2024-10-12 15:31

借固定資產，原值包含沒發票的
應交稅費，應交增值稅，進項    首付款發票稅額
貸，銀行存款    首付
長期應付款，


按月借長期應付款。貸固定資產，
借固定資產應交稅費，應交增值稅，進項貸，銀行放款。具體的哪個沒有看懂？

明眸。sunshine 追問

2024-10-12 15:33

老師，是這樣，我們購買的固定資產合同含稅總價是100萬，首付款20萬，首付款到位之后，固定資產就投入使用，然后把付的20萬發票開出來了，我想讓老師分別把1.  付首付款的分錄  2.固定資產投入使用的分錄  3.收到首付款20萬發票的分錄做一下

明眸。sunshine 追問

2024-10-12 15:35

老師，是這樣，我們購買的固定資產合同含稅總價是100萬，首付款20萬，首付款到位之后，固定資產就投入使用，然后把付的20萬發票開出來了，我想讓老師分別把1.  付首付款的分錄  2.固定資產投入使用的分錄  3.收到首付款20萬發票的分錄做一下 4.還有次月及以后月份折舊的分錄

郭老師 解答

2024-10-12 15:36

你好，對方給你開的是13%的嗎？如果是的話



借固定資產100÷1.13，
應交稅費，應交增值稅進項，   這個是首付款發票上面的稅額，20÷1.13×13%。
貸銀行存款，20，
長期應付款，倒擠出來的借貸平衡

郭老師 解答

2024-10-12 15:37

借長期應付款貸固定資產發票的不含稅金額
借固定資產發票的   不含稅金額
應交稅費應交增值稅進項       發票的稅額，
貸長期應付款或者銀行存款。

明眸。sunshine 追問

2024-10-12 15:54

老師折舊沒說

郭老師 解答

2024-10-12 15:55

次月借管理費用等
貸累計折舊
原值減殘值）除以12除以年限。

郭老師 解答

2024-10-12 15:55

殘值率自己設置0~5%的