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莊老師

職稱： 高級會計師,中級會計師,審計師

2018-11-14 15:06

11月份計提社保費，借管理費用一社保費1000，貸應付職工薪酬一社保費1000，

莊老師 解答

2018-11-14 15:08

11月份計提工資，管理費用一工資3300，貸應付職工薪酬一工資3300

莊老師 解答

2018-11-14 15:09

12月份發工資，借應付職工薪酬一工資3300，貸銀行存款3000，其他應付款一個人社保300。

Lyhn 追問

2018-11-14 15:26

那11月交的社保呢？分錄怎樣的。我們是先代交員工社保。

Lyhn 追問

2018-11-14 15:36

就是我們10號左右都交了社保啦，可以計提社保直接交社保一個分錄？

莊老師 解答

2018-11-14 15:38

你好，交社保費時，借應付職工薪酬一社保費1000，其他應付款一個人社保300，貸銀行存款1300

Lyhn 追問

2018-11-14 15:44

老師可以計提完社保直接交社保一個分錄？

莊老師 解答

2018-11-14 15:48

你好，計提完直接交社保也和上面相同

Lyhn 追問

2018-11-14 15:49

好的謝謝

莊老師 解答

2018-11-14 15:51

應該的，給個好評！

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相關問題討論
11月份計提社保費，借管理費用一社保費1000，貸應付職工薪酬一社保費1000，
2018-11-14 15:06:41
借管理費用，社保貸應付職工薪酬。借應付職工薪酬。單位社保。貸其他應收款個人社保。銀行 借其他應收款。貸銀行存款。
2022-06-07 12:09:51
企業應當在當月發生社保費、養老金等費用時，進行有效的會計分錄。對于社保費，企業需要做出兩個不同的會計分錄，分別記錄個人部分和公司部分。 針對個人部分，企業應當使用應付職工薪酬科目，將應付社保費記錄在該科目上，總額應當大于零，且本期應付的金額要減去上期存留的金額。 針對公司部分，企業應當使用社會保險費科目，將社保費支出記錄在該科目上，總額應當小于零，且本期支出的金額要減去上期存留的金額。 同時，在發放工資時，企業也要進行會計分錄，可以使用應付職工薪酬科目，將本期應付工資記錄在該科目上，總額應當大于零，且本期應付的金額要減去上期存留的金額。 另外，對于具體的會計分錄，企業可以根據企業所處地區的會計準則，結合企業實際操作情況，來進行正確地編制會計分錄。拓展知識：企業編制會計分錄的同時，還應當注意會計核算的準確性，并嚴格遵守會計準則，以確保會計記賬的準確性和合規性。
2023-03-02 09:23:52
?你好；? ? ? 你當月做工資； 比如是? 4月的工資； 你可以在出了工資表? ? ? 的當天就可以 計提 這個6000元工資金額了 。? ?你社保是當月繳納 ；? 社保單位部分也是 4月開始計提的? ?； 1.計提工資? 借：管理費用等貸：應付職工薪酬——工資? 2.計提社保企業部分）? 借：管理費用等 貸：應付職工薪酬——社保? 3.次月發放工資時? 借：應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款——社保(個人部分)? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現金／銀行存款或現金? 4.上交社保公積金? 借：應付職工薪酬——社保(企業部分)? 其他應付款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金? 5.上交個人所得稅? 借：應交稅費——應交個人所得稅? 貸：銀行存款或現金
2022-04-27 09:58:27
同學你好 這個是工資乘以交費基數 這樣算社保金額
2023-08-15 15:51:19
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