廖君老師 解答

2024-12-24 16:37

您好，可以以下面的資料來入賬資產金額
第十四條 企業在補開、換開發票、其他外部憑證過程中，因對方注銷、撤銷、依法被吊銷營業執照、被稅務機關認定為非正常戶等特殊原因無法補開、換開發票、其他外部憑證的，可憑以下資料證實支出真實性后，其支出允許稅前扣除：
（一）無法補開、換開發票、其他外部憑證原因的證明資料（包括工商注銷、機構撤銷、列入非正常經營戶、破產公告等證明資料）；
（二）相關業務活動的合同或者協議；
（三）采用非現金方式支付的付款憑證；
（四）貨物運輸的證明資料；
（五）貨物入庫、出庫內部憑證；
（六）企業會計核算記錄以及其他資料。
前款第一項至第三項為必備資料。

順心的小海豚 追問

2024-12-24 16:43

老師，這個掛靠到A公司后，A公司的老板自殺了，這些車我們老板擔心被抵債，所以走關系花錢把車不知道怎么弄的掛靠到他認識的一個朋友的公司了，就是目前的掛靠公司B，B只是過戶到他公司名下，象征性的收了點管理費，其他車輛平時的運營還有費用他都不管，并不是正常交易完了沒有發票，相當于B把車從A買過來，沒有合同，沒有付款，只是過戶了下，純屬幫我公司老板的忙，我公司現在有危貨資格證了，老板要把自己貸款買的這些車落戶回來，就也只是過戶了下，我建議按照正常交易流程付款并取得發票，老板說B公司不同意，因為他們賬上沒有這些車，這些車落戶到他們公司只是幫忙，我們突然打幾百萬到B賬戶，B是不愿意的，這個有沒有什么辦法啊

廖君老師 解答

2024-12-24 16:54

您好，跟專管員聯系 下， 我們找個評估公司，用評估報告入賬是不是能認可，我們這個情況太特殊了

順心的小海豚 追問

2024-12-24 17:03

哦，評估完不付款，直接按照評估價入賬是嗎，這個跟專管員溝通的時候可以如實說明前因后果是吧

廖君老師 解答

2024-12-24 17:15

您好，您好，評估報告是不用付款的，要跟專管員說一下這個事情的前因后果。

順心的小海豚 追問

2024-12-24 17:19

老師，給專管員說，主要是為了稅前扣除是這個意思嗎，就是說這個價格是專管員認可的市場價，是這個意思嗎，還是得找專門的評估機構啊，還有就是這個車如果以這樣的方式進來了，那老板貸款買的這些車就還是沒辦法讓公司幫他還個人貸款是嗎

廖君老師 解答

2024-12-24 17:29

您好，是的，我們沒有發票，想稅前扣除這個折舊費
可以評估好后老板再開票買給我們，老板有他買的發票，不會有個稅要交的

順心的小海豚 追問

2024-12-24 17:40

老師，危貨運輸車輛不允許掛個人名下，只能掛公司名下，雖然是老板付款買車的，但是車買了后就掛到掛靠公司了，掛靠公司倒閉了，又換了個掛靠公司掛著，直到我們自己的公司有這個危貨資格了，現在要把車落回來，但是只過戶了，如果用市場價入賬，老板這部分個人車貸就還是跟公司沒有關系，所以還不能從公司出對嗎，

廖君老師 解答

2024-12-24 17:48

哦哦，意思就是這個車的發票是開給掛靠公司（倒閉），那我們把這個情況跟專管員說一下，看用評估報告的金額來入賬，折舊能不能稅前扣除

順心的小海豚 追問

2024-12-24 17:49

哦，知道了，其實說這事的時候，還可以問下車輛的貸款可以從公司出嗎，是不是這樣

廖君老師 解答

2024-12-24 17:50

您好， 是的，可以一起咨詢一下的