老師，去年金稅盤我做了分錄借管理費用 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費減免稅額 貸管理費用負數(shù)兩筆一起做了。。。就一直這樣掛著，期末也沒處理。沒抵扣。申報表期初余額280。今年我直接借應(yīng)交稅費未交增值稅貸應(yīng)交稅費減免稅額可以嗎

答： 你這樣賬是平了，申報表還是沒有抵減啊

老師，去年金稅盤我做了分錄借管理費用 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費減免稅額 貸管理費用負數(shù)兩筆一起做了。。。就一直這樣掛著，期末也沒處理。沒抵扣。申報表期初余額280。今年我直接借應(yīng)交稅費未交增值稅貸應(yīng)交稅費減免稅額可以嗎

答： 不可以，不能直接借應(yīng)交稅費和貸應(yīng)交稅費減免稅額，必須要先處理去年的管理費用，將其借方金額抵扣到應(yīng)交稅費上，期末余額在一定范圍內(nèi)也可取消，但要注意抵扣的金額不能大于期初余額。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我問下，我去年金稅盤280做了分錄借：管理費用貸銀行存款 借：應(yīng)交稅費—減免稅 貸：管理費用負數(shù)。。。。。兩筆分錄都寫了，實際沒抵扣。今年現(xiàn)在要怎么做啊

答： 您好，實際沒抵扣？就是應(yīng)交增值稅余額與納稅申報表不一致？